Universidad Nacional Experimental de Guayana
Vicerrectorado Académico
Coordinación General de Pregrado
Proyecto de Carrera: Contaduría Pública
Factores que intervino el estado para la nacionalización del Banco Mi Casa, Entidad de Ahorro y Préstamo.
Profesor(a): Integrante(s):
Lic. Julisa Solís Farfán Yusleiby
C.I.: 17.046.684
González Lasha
C.I.: 18.961.416
Ciudad Bolívar, Noviembre de 2010
CAPITULO I
FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
1.1 Planteamiento del Problema.
El crecimiento del comercio internacional durante las pasadas décadas ha evolucionado de la mano del crecimiento de una banca multinacional. Tradicionalmente, los bancos han financiado el comercio internacional, pero en los últimos años lo destacable es la creación de filiales y sucursales con localización física en otros países, así como el crecimiento de los préstamos y prestamistas a escala internacional.
El sistema bancario mundial desempeña un papel crucial a la hora de reutilizar los denominados `petrodólares' provenientes de los superávits de los países exportadores de petróleo y de los déficits de los países importadores. Esta actividad, ayuda a realizar acuerdos financieros internacionales, y se ha revelado como contraproducente, porque los países que acuden a esta financiación tienen graves problemas para devolver estos préstamos, llegando a lo que se ha denominado el problema de la deuda externa.
Cada uno de los países latinoamericanos posee su propio banco central, pero lo más relevante en cuanto al sistema bancario de Latinoamérica son los bancos supranacionales que los distintos países han creado con el fin de ayudarse entre sí para defenderse de la gran banca internacional. Así, destacan el Banco Centroamericano de Integración Económica (creado en 1961 con sede en Tegucigalpa, Honduras, y que concede créditos a largo plazo con bajos tipos de interés para financiar proyectos que favorezcan la integración económica de los países miembros) y el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), creado en 1957 por Estados Unidos y la mayoría de los países latinoamericanos, con sede en Washington.
En Venezuela, la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras, promulgada mediante el Decreto No. 1.526 de fecha 3 de noviembre de 2001, viene a establecer un compendio normativo global que permite actualizar el funcionamiento de los organismos de control financiero del Estado venezolano.
Antiguamente la Superintendencia aparecía como un servicio técnico especial adscrito al Ministerio de Hacienda. Ahora se trata de un organismo dotado de personalidad jurídica y patrimonio propio e independiente del Fisco Nacional. Además se le da autonomía funcional, administrativa y financiera lo que faculta a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras a inspeccionar, vigilar y fiscalizar a los bancos y las demás instituciones de crédito. Ahora las facultades se extienden a regular y controlar.
Por otra parte, el Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria (FOGADE) debe cumplir un papel estelar en el establecimiento de la credibilidad en el sistema bancario nacional. Su fortalecimiento financiero con el aporte de las instituciones financieras ha sido un acierto legislativo definitivo por parte del Estado.
Como banco de bancos, el Banco Central mantiene un porcentaje de los depósitos que poseen los bancos privados, vigila las operaciones de éstos, actúa como institución crediticia en última instancia y proporciona servicios técnicos y de asesoría. Lleva a cabo la política monetaria tanto nacional como exterior y, en muchos países, es el Banco Central el que diseña esta política de forma independiente del gobierno, sirviéndose de toda una gama de controles directos e indirectos sobre las instituciones financieras.
A finales de noviembre de 2009, el Gobierno venezolano detectó una serie de irregularidades en distintas instituciones financieras, entre ellas los bancos Canarias, BanPro, Confederado, Bolívar Banco, Banco Real, Central Banco Universal, Baninvest, BaNorte, Mi Casa EAP, InverUnión y Banco del Sol en lo que respecta a aumento de capitales sin demostrar el origen de los mismos, transferencia de fondos de una institución a otra, negociaciones fraudulentas con el dinero de los ahorristas y escasez de liquidez para asumir sus responsabilidades.
En vista a lo expuesto anteriormente se manifiesta el caso del Banco Mi Casa, entidad de ahorro y préstamo que presentaba problemas de solvencia y una alta dependencia de los depósitos provenientes de organismos públicos con fuerte presencia en el oriente del país, los depósitos de dichos organismos, al cierre de octubre, representaban 32% de las captaciones del público lo que causó que el Estado evaluara dichos factores y de esa manera pudiera intervenirlo para su posterior nacionalización.
La nacionalización le permitirá al gobierno disponer de una gran cantidad de activos financieros que se podrían utilizar para atenuar la crisis económica mediante un plan masivo de obras públicas y que podría garantizar el pago de salarios a empleados públicos y el mantenimiento del funcionamiento normal de los servicios de salud, educación, etc. que se ven amenazados por falta de fondos.
1.2 Justificación e importancia de la investigación.
Las operaciones de mercado abierto han sido fundamentalmente especulativas, derivando una fuerte inestabilidad financiera, y la intensificación de la actividad sobre los trabajadores individuales lo que ha llevado a lo que se define como “expropiación financiera” de los bancos sobre los trabajadores, agudizando la desigualdad y la transferencia de rentas desde las clases sociales más desfavorecidas hacia los directivos bancarios y los accionistas de los bancos.
La necesidad de una Banca Pública tiene dos pilares fundamentales. El primero, superar la crisis actual de forma justa y verdaderamente eficiente. El segundo, recuperar el sentido del sistema financiero y promover que el mismo sea un canal efectivo de transferencia de capital hacia la inversión productiva. Además, servirá también como parte de una estrategia más amplia de recuperación del poder económico y democrático de la ciudadanía.
La Banca Pública es una alternativa para enfrentar todos estos problemas. En primer lugar, restaurar al completo la confianza en los mercados. Al estar su actividad respaldada por el Estado, no habría razones para dudar de sus solvencias, y reduciría las tensiones en los mercados interbancarios. En segundo lugar, se solucionarían también los problemas de falta de transparencia, falta de democracia y, claro está, de solvencia. No habría razones para ocultar pérdidas, y la liquidez se recuperaría. En tercer lugar, se podría establecer un criterio justo y solidario para pagar el coste de dichas pérdidas, diversificando el mismo entre clases sociales.
1.3 Delimitación y alcance de la investigación.
La Superintendencia afirma que esta entidad ha sido objeto de medidas administrativas y su intervención ha resultado necesaria e impostergable tras no considerarse viables los planes de recuperación requeridos, y agrega que además existen "problemas administrativos y gerenciales graves que han desembocado en una situación de iliquidez que no les permite cubrir sus obligaciones en el corto plazo".
El estudio y análisis a realizar estará enmarcado en las instalaciones del Banco Mi Casa, EAP, y abarcará específicamente las áreas administradoras a fin de definir los factores que intervino el Estado para su nacionalización. Debido a que como banco privado se ha mostrado muy poco eficiente. Así, ha destinado los recursos a actividades especulativas, dejando de lado la financiación de la economía real y llevando a menores tasas de crecimiento económico en todo el mundo desarrollado. El sistema financiero, en definitiva, se ha distorsionado y no está cumpliendo su función.
1.4 Objetivos.
· Objetivo General.
Identificar los factores influyentes para la intervención del Estado al Banco Mi Casa, Entidad de Ahorro y Préstamo para su posterior nacionalización.
· Objetivos Específicos.
ü Investigar los antecedentes de la institución financiera por la amenaza de su estabilidad luego de la ola de retiros masivos por parte de sus ahorristas.
ü Definir los factores importantes para el estado en la nacionalización del Banco MI Casa, EAP.
ü Constatar el fiel cumplimiento de las leyes y normas de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (Sudeban), como ente rector bancario para la intervención de esta entidad.
ü Describir de manera general la rehabilitación de la entidad financiera con el objeto de ser absorbida por el Banco de Venezuela.
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